Over de uitkering van de Bright Nabestaandenverzekering betalen nabestaanden geen inkomstenbelasting. Standaard is de verzekeringnemer (de persoon die de verzekering afsluit) dezelfde persoon als de verzekerde (dus de persoon bij wiens overlijden er uitgekeerd wordt). In dat geval kan het zijn dat er erfbelasting betaald moet worden. De hoogte is afhankelijk van de relatie tussen de verzekerde en de begunstigde(n) én het eventuele extra/andere vermogen dat geërfd wordt. Als de begunstigde(n) ook verzekeringnemer(s) is (zijn), dan is bij sommige samenlevingsvormen geen erfbelasting verschuldigd. Je kunt dit doorgeven tijdens het afsluiten van de verzekering of door contact op te nemen met Dazure.

Vermogen bij Bright

Het geld op je pensioenrekening bij Bright gaat ook naar je nabestaande(n).

Met dit bedrag kunnen zij een nabestaandenlijfrenteuitkering aanschaffen. Over deze uitkering is inkomstenbelasting verschuldigd. De hoogte van de inkomstenbelasting hangt af van de persoonlijke financiële situatie van de persoon die de uitkering ontvangt. De nabestaandenlijfrenteuitkering is vrijgesteld van erfbelasting, maar kan wel de partnervrijstelling voor de erfbelasting verlagen (dit heet pensioenimputatie). Als een kind de nabestaandenlijfrente erft, dan wordt de vrijstelling van het kind niet gekort.

Het is mogelijk in plaats van een nabestaandenlijfrenteuitkering te nemen, de lijfrente af te kopen. Ofwel: de lijfrente wordt uitgekeerd. Over het afgekochte bedrag is inkomstenbelasting verschuldigd. Eventueel teveel betaalde inkomstenbelasting kan teruggevraagd worden bij de Belastingdienst, via de IB-aangifte van de overledene.