De kosten van een pensioenregeling voor het MKB liggen doorgaans tussen enkele honderden en enkele duizenden euro’s per werknemer per jaar. Het exacte bedrag hangt af van de gekozen pensioenuitvoerder, het type regeling, de hoogte van de premie en de uitvoeringskosten. Werkgevers bepalen samen met hun medewerkers welk deel van de premie zij voor hun rekening nemen.
Voor veel MKB-ondernemers en HR-managers voelt het pensioenlandschap als een doolhof. Wat betaal je precies? Waar kun je op besparen? En ben je eigenlijk verplicht om pensioen te regelen? Hieronder beantwoorden we de belangrijkste vragen, stap voor stap.
Welke factoren bepalen de kosten van een pensioenregeling?
De kosten van een pensioenregeling voor het MKB worden bepaald door vier hoofdfactoren: de pensioenpremie (het bedrag dat daadwerkelijk wordt ingelegd), de uitvoeringskosten van de pensioenuitvoerder, het type regeling dat je kiest en de samenstelling van je personeelsbestand. Elk van deze factoren heeft een directe invloed op wat je als werkgever kwijt bent.
Pensioenpremie en werkgeversbijdrage
De pensioenpremie is het grootste deel van de kosten. Dit is het bedrag dat maandelijks wordt ingelegd voor de pensioenopbouw van je medewerker. Als werkgever spreek je af welk percentage van het salaris je bijdraagt. Sommige werkgevers betalen de volledige premie, anderen delen de kosten met hun medewerkers. Die verdeling leg je vast in de arbeidsvoorwaarden.
Uitvoeringskosten en administratie
Naast de premie betaal je uitvoeringskosten aan de partij die het pensioen beheert. Hier zitten grote verschillen tussen aanbieders. Traditionele partijen rekenen vaak een percentage van het opgebouwde vermogen. Dat betekent: hoe meer je medewerkers opbouwen, hoe meer je betaalt, terwijl de dienstverlening niet verandert. Andere partijen werken met een vast bedrag per medewerker per jaar, wat op langere termijn voordeliger kan uitpakken.
Personeelssamenstelling
De leeftijd en het salarisniveau van je medewerkers spelen ook mee. Bij sommige regelingen stijgt de premie naarmate een medewerker ouder wordt. Bij een vlakke premieregeling (zoals onder de Wet toekomst pensioenen) betaal je voor iedereen hetzelfde percentage, wat de kosten voorspelbaarder maakt.
Hoeveel pensioenpremie betaalt een werkgever gemiddeld per werknemer?
De gemiddelde pensioenpremie in Nederland ligt ruwweg tussen de tien en twintig procent van het pensioengevend salaris, afhankelijk van de sector en het type regeling. Dit is inclusief zowel het werkgevers- als het werknemersdeel. Het werkgeversdeel vormt doorgaans het grootste aandeel, maar de exacte verdeling verschilt per organisatie.
Wat je als MKB-werkgever concreet betaalt, hangt sterk af van de afspraken die je maakt. Bij een beschikbare premieregeling leg je een vast percentage van het salaris in. Bij een middelloonregeling betaal je een premie die afhangt van de toegezegde pensioenuitkering. Sinds de Wet toekomst pensioenen verschuift het hele stelsel richting beschikbare premieregelingen, wat voor veel MKB-bedrijven meer duidelijkheid geeft over de kosten.
Houd er rekening mee dat bovenop de pensioenpremie ook de uitvoeringskosten komen. Die kunnen bij traditionele aanbieders flink oplopen naarmate het vermogen van je medewerkers groeit. Het loont dus om niet alleen naar de premie te kijken, maar naar het totaalplaatje.
Wat is het verschil tussen een PPI, verzekeraar en pensioenfonds voor het MKB?
Het belangrijkste verschil zit in hoe je pensioen wordt uitgevoerd en welke garanties je krijgt. Een pensioenfonds is een collectieve uitvoerder (vaak per bedrijfstak), een verzekeraar biedt individuele contracten met bepaalde garanties, en een premiepensioeninstelling (PPI) voert beschikbare premieregelingen uit zonder garanties maar vaak tegen lagere kosten.
Pensioenfonds
Een bedrijfstakpensioenfonds is verplicht voor werkgevers die onder een bepaalde cao vallen. Je hebt dan weinig keuzevrijheid: de premie en voorwaarden liggen vast. Voor MKB-bedrijven die niet onder een verplicht pensioenfonds vallen, is dit meestal geen optie.
Verzekeraar
Een verzekeraar biedt pensioenregelingen aan met soms bepaalde garanties, zoals een gegarandeerd kapitaal. Daar staat tegenover dat de kosten doorgaans hoger liggen. Verzekeraars werken vaak met percentages van het opgebouwde vermogen, wat bij groeiende pensioenpotten steeds duurder wordt.
PPI en individuele pensioenoplossingen
Een PPI voert beschikbare premieregelingen uit en belegt de ingelegde premies. Er zijn geen garanties, maar de kosten zijn vaak lager. Daarnaast bestaan er individuele pensioenoplossingen in de derde pijler die werkgevers voor hun medewerkers kunnen faciliteren. Bij zo’n oplossing krijgt iedere medewerker een eigen individuele pensioenrekening. De werkgever kan financieel bijdragen, en de pensioenrekening blijft van de medewerker, ook bij een overstap naar een andere werkgever. Dit kan interessant zijn voor MKB-bedrijven die flexibiliteit zoeken zonder de complexiteit van een traditionele collectieve regeling.
Bij BrightPensioen bieden we precies zo’n individuele pensioenoplossing voor werkgevers aan. Wij hanteren vaste uitvoeringskosten per medewerker per jaar, ongeacht het opgebouwde vermogen, en de mogelijkheid om tegen kostprijs te beleggen. Geen percentage dat meegroeit met de pensioenpot.
Is een pensioenregeling verplicht voor MKB-werkgevers?
Niet elke MKB-werkgever is verplicht om een pensioenregeling aan te bieden, maar in veel gevallen wel. De verplichting hangt af van de cao waaronder je valt en of er een verplicht bedrijfstakpensioenfonds voor jouw sector is. Valt je bedrijf onder zo’n verplichtstelling, dan moet je je aansluiten bij dat pensioenfonds.
Check daarom eerst of jouw sector een verplicht bedrijfstakpensioenfonds heeft. Dit kun je opzoeken bij de betreffende pensioenuitvoerder of via de website van de Sociale Verzekeringsbank. Val je niet onder een verplichtstelling? Dan ben je als werkgever in principe vrij om zelf te kiezen of en hoe je pensioen regelt voor je medewerkers.
Maar let op: ook zonder wettelijke verplichting kan pensioen een belangrijke arbeidsvoorwaarde zijn. In een krappe arbeidsmarkt verwachten veel werknemers dat hun werkgever bijdraagt aan hun pensioenopbouw. Het niet aanbieden van pensioen kan het lastiger maken om goed personeel aan te trekken en te behouden.
Belangrijk om te weten: een individuele pensioenoplossing in de derde pijler, zoals wij die aanbieden, vervangt niet automatisch een verplichte pensioenregeling vanuit een cao of bedrijfstakpensioenfonds. Het kan wel een mooie aanvulling zijn, of een passende oplossing als je niet onder een verplichtstelling valt.
Hoe kun je als MKB-werkgever besparen op pensioenkosten?
Je kunt besparen op pensioenkosten door kritisch te kijken naar de uitvoeringskosten, het kostenmodel van je aanbieder te vergelijken en te kiezen voor een regeling die past bij de omvang en behoeften van je bedrijf. De grootste besparingen zitten vaak niet in de premie zelf, maar in de kosten die je betaalt voor het beheer.
- Vergelijk kostenmodellen: Een aanbieder die een vast bedrag per medewerker rekent in plaats van een percentage van het vermogen, kan op langere termijn flink schelen. Bij groeiende pensioenpotten loopt het verschil snel op.
- Kies bewust je regeling: Een beschikbare premieregeling geeft je als werkgever meer grip op de kosten dan een middelloonregeling. Je weet precies wat je inlegt.
- Benut fiscale voordelen: Pensioenpremies en uitvoeringskosten zijn aftrekbaar van de winst. Dat maakt pensioen netto voordeliger dan het bruto lijkt.
- Overweeg een individuele pensioenoplossing: Voor MKB-bedrijven die niet onder een verplicht pensioenfonds vallen, kan een individuele pensioenoplossing in de derde pijler een flexibel en kostenefficiënt alternatief zijn. Minder administratieve rompslomp, meer keuzevrijheid. Bekijk onze pensioenoplossing speciaal voor werkgevers voor meer details.
- Bekijk de totale kosten: Kijk niet alleen naar de premie, maar ook naar transactiekosten, beheerskosten en eventuele verborgen kosten. Transparantie is hier het sleutelwoord.
Wij hanteren vaste uitvoeringskosten per medewerker per jaar, ongeacht hoeveel er is opgebouwd. Daarnaast beleggen je medewerkers tegen kostprijs. We verdienen daar zelf niet aan. Dat maakt de kosten voorspelbaar en eerlijk, ook als de pensioenpotten groeien.
Wil je meer informatie of hulp bij het maken van een keuze? Maak een belafspraak met onze pensioenexperts of neem direct contact op. Je krijgt een echt mens aan de telefoon.
Dit artikel bevat algemene informatie en is geen individueel financieel of fiscaal advies.
