Een pensioenregeling voor je mkb-personeel regel je door eerst te checken of je onder een verplicht bedrijfstakpensioenfonds valt, en vervolgens een passende pensioenuitvoerder te kiezen die aansluit bij de behoeften van jouw bedrijf en medewerkers. Je kunt kiezen tussen een traditionele collectieve regeling in de tweede pijler of een individuele pensioenoplossing in de derde pijler.
Voor veel mkb-ondernemers voelt pensioen regelen als een ingewikkelde klus. Toch hoeft dat niet zo te zijn. In dit artikel beantwoorden we de belangrijkste vragen: van de wettelijke verplichtingen tot de kosten, en van de verschillende soorten regelingen tot concrete stappen om pensioen voor je team te organiseren.
Is een pensioenregeling verplicht voor mkb-werkgevers?
Niet iedere mkb-werkgever is verplicht om een pensioenregeling aan te bieden, maar in veel gevallen wel. Als jouw bedrijf onder een verplichtgesteld bedrijfstakpensioenfonds valt, ben je wettelijk verplicht om je daarbij aan te sluiten. Daarnaast kan een cao een pensioenregeling voorschrijven.
De eerste stap is dus uitzoeken of jouw branche een verplicht bedrijfstakpensioenfonds heeft. Denk aan sectoren als de bouw, de horeca, de metaalindustrie of de detailhandel. Val je onder zo’n verplichtstelling? Dan heb je geen keuze en moet je je aansluiten bij het betreffende fonds.
Val je niet onder een verplicht pensioenfonds en schrijft je cao geen pensioen voor? Dan ben je als werkgever niet verplicht om pensioen aan te bieden. Maar dat betekent niet dat het geen goed idee is. Pensioen is voor veel werknemers een belangrijke arbeidsvoorwaarde. Zeker in een krappe arbeidsmarkt kan het aanbieden van een pensioenoplossing het verschil maken bij het aantrekken en behouden van talent.
Goed om te weten: ook als je niet verplicht bent, kun je als werkgever vrijwillig pensioenopbouw faciliteren voor je medewerkers. Dat kan via een traditionele collectieve regeling, maar ook via een individuele pensioenoplossing in de derde pijler.
Welke soorten pensioenregelingen bestaan er voor het mkb?
Voor mkb-bedrijven bestaan er grofweg twee routes: een collectieve pensioenregeling in de tweede pijler (via een pensioenfonds of verzekeraar) en een individuele pensioenoplossing in de derde pijler, waarbij iedere medewerker een eigen pensioenrekening krijgt. Beide hebben hun eigen voor- en nadelen.
Collectieve pensioenregeling (tweede pijler)
Bij een collectieve regeling sluit je als werkgever een pensioenovereenkomst af, meestal via een bedrijfstakpensioenfonds, een verzekeraar of een premiepensioeninstelling (PPI). De premie wordt vaak gedeeld tussen werkgever en werknemer. Dit is de meest gangbare vorm en verplicht als je onder een bedrijfstakpensioenfonds valt.
Voordelen van een collectieve regeling zijn onder andere de bekendheid bij werknemers en de fiscale voordelen in de tweede pijler. Een nadeel is dat collectieve regelingen vaak minder flexibel zijn, hogere uitvoeringskosten met zich meebrengen en dat je als kleine werkgever weinig invloed hebt op de voorwaarden.
Individuele pensioenoplossing (derde pijler)
Een individuele pensioenoplossing in de derde pijler werkt anders. Hierbij krijgt iedere medewerker een eigen pensioenrekening. Als werkgever kun je de opbouw faciliteren en financieel bijdragen, zonder dat je een traditionele collectieve pensioenovereenkomst afsluit. De pensioenrekening blijft van de medewerker, ook als diegene van werkgever verandert.
Dit kan interessant zijn voor mkb-bedrijven die niet onder een verplicht pensioenfonds vallen en op zoek zijn naar een flexibele, transparante manier om pensioen te regelen. Wij bieden bij BrightPensioen zo’n individuele pensioenoplossing in de derde pijler. Iedere medewerker krijgt een eigen pensioenrekening. Wij hanteren vaste uitvoeringskosten per medewerker per jaar, in plaats van een percentage van het opgebouwde vermogen. Medewerkers beleggen tegen kostprijs, want wij verdienen daar zelf niet aan.
Belangrijk: een individuele derdepijleroplossing vervangt niet automatisch een verplichte pensioenregeling vanuit een cao of bedrijfstakpensioenfonds. Check dus eerst of je ergens onder valt voordat je een keuze maakt.
Wat kost een pensioenregeling voor een klein bedrijf?
De kosten van een pensioenregeling voor een klein bedrijf hangen af van het type regeling, het aantal medewerkers en de gekozen uitvoerder. Bij traditionele collectieve regelingen betaal je vaak een percentage van de loonsom of het opgebouwde vermogen. Bij sommige aanbieders betaal je juist een vast bedrag per medewerker.
De kosten bestaan meestal uit twee delen: de pensioenpremie (het geld dat daadwerkelijk wordt ingelegd voor de pensioenopbouw) en de uitvoeringskosten (de vergoeding voor de pensioenuitvoerder). Bij traditionele aanbieders groeien de uitvoeringskosten mee naarmate het pensioenvermogen stijgt, omdat ze een percentage rekenen. Dat kan op de lange termijn flink oplopen.
Er zijn ook aanbieders die werken met vaste kosten per medewerker. Dat maakt het voorspelbaar en overzichtelijk, vooral voor kleinere bedrijven. Wij hanteren vaste uitvoeringskosten per medewerker per jaar. Die kosten zijn bovendien aftrekbaar van de winst van je onderneming.
Een voordeel van vaste kosten: je weet precies waar je aan toe bent, ongeacht hoe groot het pensioenvermogen van je medewerkers wordt. Een nadeel kan zijn dat bij een heel klein vermogen de vaste kosten relatief gezien hoger zijn dan bij een percentagemodel. Het is dus slim om te kijken naar de langetermijnkosten, niet alleen naar wat het nu kost.
Hoe zet je stap voor stap een pensioenregeling op?
Het opzetten van een pensioenregeling voor je personeel doe je in een aantal overzichtelijke stappen: controleer je verplichtingen, kies een type regeling, selecteer een uitvoerder, maak afspraken over de inleg en informeer je medewerkers. Hieronder lopen we het stap voor stap door.
- Check of je onder een verplicht bedrijfstakpensioenfonds valt. Dit kun je navragen bij je branchevereniging of opzoeken via het register van verplichtgestelde bedrijfstakpensioenfondsen. Val je eronder? Dan sluit je je daarbij aan.
- Bepaal welk type regeling bij jouw bedrijf past. Wil je een traditionele collectieve regeling of overweeg je een individuele pensioenoplossing in de derde pijler? Denk na over flexibiliteit, kosten en wat bij jouw team past.
- Vergelijk pensioenuitvoerders. Kijk naar kosten, beleggingsbeleid, duurzaamheid, transparantie en de kwaliteit van de dienstverlening. Vraag offertes op en stel vragen.
- Maak afspraken over de inleg. Bepaal hoeveel jij als werkgever bijdraagt en of medewerkers zelf ook kunnen inleggen. Leg dit vast in heldere afspraken.
- Informeer je medewerkers. Zorg dat je team begrijpt wat er geregeld is, hoe het werkt en wat zij zelf kunnen doen. Goede communicatie maakt het verschil.
- Evalueer regelmatig. Bekijk jaarlijks of de regeling nog past bij je bedrijf en je medewerkers. Groeit je team? Veranderen de behoeften? Pas aan waar nodig.
Het hoeft niet ingewikkeld te zijn. Vooral als je kiest voor een oplossing met vaste kosten en persoonlijk contact, kun je snel aan de slag zonder eindeloos papierwerk.
Waar moet je op letten bij het kiezen van een pensioenuitvoerder?
Bij het kiezen van een pensioenuitvoerder let je op de kostenstructuur, transparantie, beleggingsbeleid, duurzaamheid, flexibiliteit en de kwaliteit van het klantcontact. Een goede uitvoerder past bij de waarden van jouw bedrijf en maakt het makkelijk voor zowel jou als je medewerkers.
Hier zijn de belangrijkste punten om mee te nemen in je afweging:
- Kostenstructuur: Betaal je een percentage van het vermogen of een vast bedrag per medewerker? Op de lange termijn kan dat een groot verschil maken.
- Transparantie: Zijn de kosten en het beleggingsbeleid helder en inzichtelijk? Kun je makkelijk zien waar het geld naartoe gaat?
- Duurzaamheid: Wordt er belegd in duurzame fondsen? Voor steeds meer medewerkers is dit een belangrijke factor.
- Flexibiliteit: Kunnen medewerkers zelf hun inleg aanpassen? Wat gebeurt er als iemand uit dienst gaat?
- Persoonlijk contact: Kun je bellen met een echt mens als je vragen hebt? Of kom je terecht bij een chatbot?
- Toezicht en betrouwbaarheid: Staat de uitvoerder onder toezicht van de AFM en DNB? Dit is een belangrijke waarborg.
Bij BrightPensioen vinden we het belangrijk dat je als werkgever precies weet waar je aan toe bent. Daarom hanteren wij vaste uitvoeringskosten per medewerker per jaar, beleggen medewerkers tegen kostprijs en staan we onder toezicht van de AFM en DNB. En heb je vragen? Dan krijg je een echt mens aan de telefoon. Meer weten over hoe wij werkgevers ondersteunen? Bekijk onze pagina speciaal voor werkgevers.
Wil je ontdekken welke aanpak bij jouw bedrijf past? Maak een belafspraak voor werkgevers of neem direct contact op en je krijgt een echt mens aan de telefoon.
Dit artikel bevat algemene informatie en is geen individueel financieel of fiscaal advies.