Laat je belastingvoordeel
niet liggen…
Zet je geld opzij voor je pensioen? Dan word je beloond met belastingvoordeel.
Je krijgt dan een deel van je inleg terug van de Belastingdienst. Mits je binnen jouw jaarruimte blijft en je pensioenpot vast staat tot aan je pensioen.
Jaarruimte is dus het bedrag wat je ieder jaar mag inleggen met fiscaal voordeel.
Benieuwd hoeveel belastingvoordeel jij kan krijgen? Bereken nu jouw jaarruimte met onze handige calculator. Hier heb je alleen je inkomen van vorig jaar voor nodig.
Verderop lees je meer.
Bereken jouw jaarruimte en belastingteruggave
Jouw inkomen in 2022?
Factor A
- Als je pensioen hebt opgebouwd via een werkgever moet je een factor A invullen. Deze vind je op jouw Uniform Pensioen Overzicht (UPO).
- De maximale reserveringsruimte – of inhaalruimte – is ook verhoogd. Om deze te berekenen, kun je onze jaarruimte tool gebruiken.
- Heb je vorig jaar als ondernemer gebruik hebt gemaakt van de oudedagsreserve? Dan moet je ook onze jaarruimte tool gebruiken.
Voor de indicatieve belastingteruggave rekenen we met 36,93%. Bij inkomens boven de € 73.031 rekenen we met 49,50%. Hoeveel je daadwerkelijk terugkrijgt, is afhankelijk van jouw situatie. Met bijvoorbeeld een (relatief) laag inkomen, betaal je geen of weinig inkomstenbelasting en heb je geen of weinig belastingvoordeel.
Download de jaarruimte tool voor een exacte berekening.
Let op: vanaf 2023 meer jaarruimte
Sinds 30 mei 2023 is de Wet Toekomst Pensioenen aangenomen. Hierdoor heb je meer jaarruimte en reserverings- of inhaalruimte dan voorheen.
Kortom: je mag meer pensioen inleggen.
Lees meer in onze blog
Dit heb je nodig om jouw jaarruimte te berekenen
-
Inkomensgegevens van vorige jaren
Jouw inkomen uit loondienst en/of jouw winst uit onderneming. Deze gegevens kun je terugvinden op je jaaropgaaf of in je aangifte inkomstenbelasting. Je kunt tot tien jaar terug ‘inhalen’.
-
Factor A (pensioen opgebouwd bij werkgever)
Heb je pensioen opgebouwd bij een werkgever? Check dan of dit pensioen binnen de tweede pijler valt. Je moet dan namelijk de factor A invullen.
De factor A vind je op het uniform pensioenoverzicht (UPO) van jouw pensioenuitvoerder.
Niet zeker bij wie je pensioen hebt opgebouwd? Log in op mijnpensioenoverzicht.nl om een overzicht te zien. Daarna kun je via jouw pensioenaanbieders de UPO’s met factor A downloaden of opvragen.
-
Pensioen dat je als zzp'er of ondernemer hebt opgebouwd
Als zzp’er kun je geld voor je pensioen storten op een lijfrente- of bankspaarrekening. Tot 1 januari 2023 had je als zzp’er misschien ook de oudedagsreserve (FOR). Heb je al pensioen opgebouwd? Hou dan deze bedragen bij de hand.
Niet zeker? Vraag het je boekhouder.
Pak jouw fiscaal voordeel
en word Bright-lid!
-
Stap 1 - Open een rekening
Binnen een paar minuten vraag je een pensioenrekening aan. En als je wilt krijg je er gratis een box 3 beleggingsrekening bij.
-
Stap 2 - Kies jouw inleg
Kies hoeveel je wilt inleggen. Onze handige pensioen calculator helpt je hierbij. Je inleg is flexibel. Je kunt deze elke maand gemakkelijk online aanpassen.
-
Stap 3 - Pak je belastingvoordeel
De Belastingdienst betaalt mee. Het enige wat je daarvoor hoeft te doen, is je betaalde belasting terugvragen. Dit doe je tijdens de jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting. That’s it.
Zo werkt de jaarruimte berekening
De jaarruimte 2023 (dit jaar) wordt berekend op basis van wat je in 2022 (vorig jaar) hebt verdiend. Jaarruimte is een percentage van het bruto-inkomen minus de AOW-franchise voor lijfrente. Dit heet de premiegrondslag.
Deze AOW-franchise is het deel van het inkomen waarover je geen pensioen mag opbouwen, omdat je straks AOW krijgt. In 2023 is de AOW-franchise € 13.646. Over jouw inkomen boven de € 13.646 mag je 30% fiscaal vriendelijk opzij zetten.
Jaarruimte voorbeeld: stel dat je vorig jaar € 60.000 hebt verdiend. Dan is jouw jaarruimte (€ 60.000 – € 13.646) * 30% = € 13.906,20 per jaar, oftewel € 1.158,85 per maand. Dit mag je aftrekken van de inkomstenbelasting over dit jaar.
NB: sommige zaken (zoals gebruik FOR, opbouw pensioen elders) hebben invloed op je jaarruimte. Gebruik onze Excel-tool voor een exacte berekening.
Zo bereken je jouw reserveringsruimte
Naast jouw jaarruimte kun je ook jouw reserveringsruimte voor 2023 berekenen. De reserveringsruimte is jouw ongebruikte jaarruimte van de afgelopen 10 jaar. De reserveringsruimte is gemaximeerd op € 38.000.
Onze gratis jaarruimte tool maakt het berekenen een fluitje van een cent. Bovendien kun je de gegevens van dit jaar volgend jaar opnieuw gebruiken.
Veelgestelde vragen
-
Wat is jaarruimte?
Als je investeert in je pensioen, word je beloond met belastingvoordeel. Het deel van je inkomen dat je jaarlijks fiscaal vriendelijk opzij mag zetten voor je pensioen, heet de jaarruimte. Met de slimme jaarruimte tool van BrightPensioen kun je dit berekenen.
Er zit een grens aan de jaarruimte, omdat pensioen opbouwen, in tegenstelling tot ‘gewoon’ sparen, belastingvoordeel oplevert. Je kunt de inkomstenbelasting die je hebt betaald over de inleg terugkrijgen, door de benutte jaarruimte in te vullen bij je belastingaangifte. Je betaalt trouwens ook geen vermogensrendementsheffing over je pensioenpot bij BrightPensioen.
-
Wat is reserveringsruimte?
Elk jaar mag je een deel van je inkomen fiscaal vriendelijk opzijzetten voor je pensioen: de jaarruimte.
De reserveringsruimte is een deel van de ongebruikte jaarruimtes van de afgelopen tien jaar. Als je in de afgelopen tien jaar jouw jaarruimte niet benut hebt, dan mag je een deel hiervan alsnog bovenop jouw jaarruimte van dit jaar storten. Met de slimme jaarruimte tool van BrightPensioen kun je dit berekenen.
-
Wat is de premiegrondslag?
De premiegrondslag is het deel van jouw inkomen waarover je pensioen mag opbouwen. Je berekent de premiegrondslag door jouw bruto inkomen (met een maximum van € 128.810, in 2023) te verminderen met de AOW-franchise (€ 13.646, in 2023). De premiegrondslag is in 2023 gemaximaliseerd op € 112.488.
-
Wat zijn de fiscale cijfers voor jaarruimte 2023?
Hieronder vind je een overzicht van de jaarruimte en reserveringsruimte cijfers 2023.
Maximale jaarruimte 2023 € 34.550 Maximale reserveringsruimte 2023 (je mag tot tien jaar terug inhalen) € 38.000 Maximale inkomen waarover je jaarruimte mag berekenen € 128.810 Maximale premiegrondslag € 115.164 AOW-franchise 2023 € 13.646 -
Wat zijn de spelregels van pensioen opbouwen met belastingvoordeel?
Als je geld inlegt op je pensioenrekening, krijg je de betaalde belasting over je inleg terug. De inleg moet dan wel binnen jouw jaarruimte of reserveringsruimte vallen. De belasting betaal je later, als je met pensioen gaat. Maar in de regel is dit minder. Je betaalt daarnaast géén vermogensbelasting over je pensioenpot.
Er zijn een paar spelregels waar je rekening mee moet houden:
- Jouw jaarruimte heeft een maximum. Ga je hier overheen met jouw inleg? Dan heb je over dat deel geen belastingvoordeel.
- Jouw pensioenpot staat vast. Je mag hier dus niet aankomen totdat je met pensioen gaat (tenzij je langdurig arbeidsongeschikt raakt).
- Wij beleggen het pensioenvermogen. Beleggen brengt risico’s met zich mee.
- Heb je (ook) een flexibele (box 3) beleggingsrekening bij ons? Dan heb je daar géén fiscaal voordeel op. Je inleg op jouw beleggingsrekening is niet aftrekbaar en telt mee voor de vermogensbelasting.
