Ja, een pensioenregeling voor het MKB kan ook op individuele basis worden aangeboden. In plaats van een traditionele collectieve pensioenregeling in de tweede pijler, kunnen werkgevers kiezen voor een individuele pensioenoplossing in de derde pijler. Hierbij krijgt iedere medewerker een eigen pensioenrekening, terwijl de werkgever de opbouw faciliteert en financieel kan bijdragen.
Veel MKB-werkgevers zoeken naar manieren om pensioen voor hun personeel te regelen, maar lopen aan tegen de complexiteit en kosten van traditionele collectieve regelingen. Een individuele aanpak biedt dan een flexibel alternatief. In dit artikel beantwoorden we de belangrijkste vragen over collectieve versus individuele pensioenregelingen, wettelijke verplichtingen en waar je op moet letten bij het kiezen van een aanbieder.
Wat is het verschil tussen een collectieve en individuele pensioenregeling voor het MKB?
Het belangrijkste verschil is wie de regeling organiseert en hoe het vermogen wordt beheerd. Bij een collectieve pensioenregeling sluit de werkgever een contract af met een pensioenfonds of verzekeraar voor alle medewerkers samen. Bij een individuele pensioenregeling heeft iedere medewerker een eigen pensioenrekening op naam, met persoonlijke inleg en een eigen opgebouwd vermogen.
Collectieve pensioenregeling (tweede pijler)
Een collectieve regeling valt onder de tweede pijler van het Nederlandse pensioenstelsel. De werkgever sluit zich aan bij een bedrijfstakpensioenfonds of een verzekeraar. Alle medewerkers nemen verplicht deel aan dezelfde regeling, met dezelfde voorwaarden. De premie wordt vaak gedeeld tussen werkgever en werknemer. Het vermogen wordt collectief belegd en beheerd.
Voor veel MKB-bedrijven kan dit een flinke administratieve en financiële last zijn. Bovendien zijn de voorwaarden vaak minder flexibel: je zit vast aan de afspraken van het fonds of de verzekeraar.
Individuele pensioenregeling (derde pijler)
Een individuele pensioenregeling valt onder de derde pijler. Hierbij opent iedere medewerker een eigen pensioenrekening. De werkgever kan bijdragen aan de inleg, maar de rekening staat op naam van de medewerker. Dat betekent dat het opgebouwde pensioen meeverhuist wanneer iemand van baan wisselt. Er is meer flexibiliteit in de hoogte van de inleg en de afspraken tussen werkgever en medewerker.
Dit maakt een individuele pensioenoplossing bijzonder interessant voor MKB-bedrijven die hun medewerkers pensioenopbouw willen bieden zonder de complexiteit van een traditionele collectieve regeling.
Welke wettelijke verplichtingen heeft een MKB-werkgever rondom pensioen?
Als MKB-werkgever ben je niet in alle gevallen verplicht om een pensioenregeling aan te bieden, maar er zijn belangrijke uitzonderingen. Wanneer jouw bedrijf onder een verplichtgesteld bedrijfstakpensioenfonds valt, of wanneer de cao een pensioenregeling voorschrijft, ben je wettelijk verplicht om je hierbij aan te sluiten.
Check daarom eerst of jouw branche een verplicht bedrijfstakpensioenfonds kent. Dit geldt bijvoorbeeld voor de bouw, de metaal, de zorg en de horeca. Val je onder zo’n verplichtstelling, dan kun je daar niet zomaar van afwijken. Een individuele pensioenoplossing in de derde pijler vervangt in dat geval niet de verplichte collectieve regeling.
Val je niet onder een verplicht pensioenfonds en schrijft jouw cao geen pensioenregeling voor? Dan heb je als werkgever keuzevrijheid. Je bent dan niet verplicht om pensioen aan te bieden, maar het is wel een waardevolle arbeidsvoorwaarde waarmee je je onderscheidt op de arbeidsmarkt. Steeds meer
MKB-ondernemers en bedrijven kiezen er bewust voor om pensioenopbouw te faciliteren voor hun team, ook als het niet verplicht is.
Goed om te weten: ook als je niet verplicht bent, geldt er wel een wettelijke zorgplicht. Wanneer je een pensioenregeling aanbiedt, moet je medewerkers goed informeren over de voorwaarden en mogelijkheden.
Hoe kunnen MKB-medewerkers zelf individueel pensioen opbouwen?
MKB-medewerkers kunnen individueel pensioen opbouwen via een pensioenrekening in de derde pijler. Ze openen een eigen rekening bij een pensioenuitvoerder, bepalen hun inleg en bouwen zo een persoonlijke pensioenpot op. De werkgever kan dit faciliteren door bij te dragen aan de inleg of de uitvoeringskosten voor zijn rekening te nemen.
Het mooie van deze aanpak is de eenvoud. Iedere medewerker heeft een eigen rekening, kan de voortgang volgen en houdt het opgebouwde vermogen ook bij een overstap naar een andere werkgever. Er is geen ingewikkelde collectieve structuur nodig.
In de praktijk werkt het vaak zo:
- De werkgever kiest een pensioenuitvoerder en faciliteert de regeling voor het team.
- Iedere medewerker krijgt een eigen pensioenrekening op naam.
- De werkgever en medewerker maken afspraken over de hoogte van de inleg en wie wat bijdraagt.
- De inleg wordt belegd, en het vermogen groeit over de jaren.
- De medewerker behoudt de pensioenrekening, ongeacht toekomstige werkgevers.
Bij ons werkt dit precies zo. Wij bieden werkgevers een
individuele pensioenoplossing voor werkgevers in het MKB in de derde pijler, waarbij iedere medewerker een eigen rekening krijgt. De werkgever betaalt vaste uitvoeringskosten per medewerker per jaar, ongeacht het opgebouwde vermogen. Medewerkers beleggen tegen kostprijs in duurzame ETF’s en green bonds. Wij verdienen daar zelf niet aan.
Wat zijn de voor- en nadelen van een individuele pensioenregeling ten opzichte van een collectieve?
Een individuele pensioenregeling biedt meer flexibiliteit en transparantie, maar mist de schaalvoordelen en verplichte deelname van een collectieve regeling. Welke aanpak het beste past, hangt af van jouw situatie als werkgever, de omvang van je team en de branche waarin je opereert.
Voordelen van een individuele pensioenregeling
- Flexibiliteit: Werkgever en medewerker kunnen samen afspraken maken over de inleg. Er is ruimte voor maatwerk.
- Draagbaarheid: De pensioenrekening is van de medewerker en verhuist mee bij een baanwissel. Geen gedoe met waardeoverdrachten.
- Transparantie: Medewerkers zien precies wat er in hun eigen pensioenpot zit en wat de kosten zijn.
- Lagere drempel: Voor kleinere MKB-bedrijven kan een individuele oplossing eenvoudiger en goedkoper zijn dan een collectieve regeling.
- Keuzevrijheid: Je bent niet gebonden aan de voorwaarden van een groot pensioenfonds.
Nadelen van een individuele pensioenregeling
- Geen verplichtstelling: Medewerkers zijn niet automatisch verplicht om deel te nemen, tenzij je dit contractueel vastlegt.
- Eigen verantwoordelijkheid: Medewerkers dragen meer eigen verantwoordelijkheid voor hun pensioenopbouw.
- Mogelijk minder schaalvoordeel: Collectieve regelingen kunnen soms lagere beleggingskosten realiseren door de grotere schaal.
- Vervangt niet de verplichtstelling: Als je onder een verplicht bedrijfstakpensioenfonds valt, kun je een individuele regeling niet als vervanging gebruiken.
Het is dus belangrijk om goed te kijken naar jouw specifieke situatie. Voor veel MKB-bedrijven die niet onder een verplichtstelling vallen, kan een individuele pensioenoplossing een aantrekkelijk en werkbaar alternatief zijn.
Waar moet je op letten bij het kiezen van een individuele pensioenaanbieder?
Let bij het kiezen van een individuele pensioenaanbieder op de kostenstructuur, de transparantie, het beleggingsbeleid, de flexibiliteit en of de aanbieder onder toezicht staat van de AFM en DNB. Deze factoren bepalen of je medewerkers een goede en betrouwbare pensioenopbouw kunnen realiseren.
Hieronder de belangrijkste aandachtspunten op een rij:
- Kostenstructuur: Vraagt de aanbieder een vast bedrag per medewerker, of een percentage van het opgebouwde vermogen? Een vast bedrag is voorspelbaar en wordt niet duurder naarmate het pensioen groeit. Een percentage kan in het begin goedkoop lijken, maar loopt op de lange termijn flink op.
- Transparantie: Kun je precies zien welke kosten er zijn en hoe het vermogen wordt belegd? Geen verborgen kosten of onduidelijke constructies.
- Beleggingsbeleid: Waar wordt het geld in belegd? Past het beleggingsbeleid bij de waarden van jouw bedrijf en medewerkers? Denk aan duurzaamheid en verantwoord beleggen.
- Toezicht: Staat de aanbieder onder toezicht van de Autoriteit Financiële Markten (AFM) en De Nederlandsche Bank (DNB)? Dit biedt een belangrijke waarborg.
- Flexibiliteit: Kunnen medewerkers zelf hun inleg aanpassen? Is er ruimte voor verschillende afspraken per medewerker?
- Bereikbaarheid: Kun je terecht bij echte mensen voor vragen? Of word je doorgestuurd naar een chatbot?
Wij hanteren vaste uitvoeringskosten per medewerker. Werknemers beleggen tegen kostprijs in ons beleggingsfonds. Wij verdienen daar zelf niet aan. We staan onder toezicht van de AFM en DNB, en je krijgt bij ons een echt mens aan de telefoon als je belt.
Wil je meer informatie of hulp bij het maken van een keuze?
Maak een belafspraak met onze pensioenexperts of neem direct contact op en je krijgt een echt mens aan de telefoon.
Dit artikel bevat algemene informatie en is geen individueel financieel of fiscaal advies.
