Dividenduitkering door het Bright LifeCycle Fonds
Net als vorig jaar zal het Bright LifeCycle Fonds dividend uitkeren. In dit blog leggen we uit wanneer dit zal zijn en hoe het werkt.
Wat is dividenduitkering?
Als lid van Bright beleg je in het Bright LifeCycle Fonds. Dit fonds belegt in ETF’s – mandjes van (voornamelijk) aandelen – en green bonds: groene obligaties. Als je aandelen hebt, bezit je eigenlijk een stukje van een bedrijf. Obligaties zijn leningen aan bedrijven.
Jouw vermogen kan groeien doordat de beurskoersen stijgen. Maar ook door dividend en couponrente. Dividend is de winst die bedrijven uitkeren aan de aandeelhouders, couponrente is de vergoeding (rente) die een obligatiebelegger ontvangt voor het uitlenen van geld.
Voor het Bright LifeCycle Fonds zijn er twee soorten dividend:
1. Het dividend (en couponrente) dat het Bright LifeCycle Fonds ontvangt
De dividendinkomsten en de couponrente die het fonds ontvangt worden automatisch herbelegd, waardoor jouw pensioenpot kan doorgroeien zonder dat het geld ‘stilstaat’. Doordat dit herbelegd wordt zit het verwerkt in de koers en zie je hier verder niets van op je overzichten.
2. Het dividend dat het Bright LifeCycle Fonds verplicht moet uitkeren aan de deelnemers
Het fonds is zelf ook verplicht om dividend uit te keren. Deze verplichting moeten we nakomen om de status van fiscale beleggingsinstelling (FBI) te kunnen houden. Door deze FBI-status is het Bright LifeCycle Fonds vrijgesteld van vennootschapsbelasting en wordt dividendlekkage zoveel mogelijk voorkomen.
Ook deze vorm van dividend wordt automatisch herbelegd. Voor de pensioenrekening (lijfrente) heeft dit netto geen effect, omdat er geen dividendbelasting op wordt ingehouden. Voor de beleggingsrekeningen – welke in Box 3 vallen – is dit wel het geval.
Wanneer moet er dividend worden uitgekeerd?
Of het Bright LifeCycle Fonds dividend moet uitkeren is afhankelijk van hoeveel inkomsten het fonds heeft ontvangen. Zo kunnen de inkomsten het ene jaar groot genoeg zijn om uit te moeten keren en het andere jaar niet. Deze moeten binnen 8 maanden na het einde van het boekjaar worden uitgekeerd. Dus voor Bright is dat ten laatste op 31 augustus. Sinds 2023 keert het Bright LifeCycle Fonds dividend uit. Dit jaar doen we dat op 31 juli 2025.
Per participatie:
Groei: circa € 0,0928
Inkomen: circa € 0,0214
Hoe zit het met dividendbelasting?
Het Nederlandse belastingtarief voor het ontvangen dividend is 15%. Onze pensioenrekeningen zijn hiervan uitgesloten, omdat het geblokkeerde lijfrenterekeningen (box 1) zijn. Je hoeft dus geen dividendbelasting te betalen over het uitgekeerde dividend op jouw pensioenrekening.
Voor de beleggingsrekeningen (box 3) ontkomen we niet aan de belasting. Maar: deze belasting kun je als deelnemer volgend jaar terug ontvangen via de aangifte inkomstenbelasting.
Op het financiële jaaroverzicht zie je hoeveel dividendbelasting er is ingehouden. Dit vul je in op jouw aangifte inkomstenbelasting. Vervolgens krijg je het dividend terug.
