Het belastingvoordeel van een pensioenrekening
Geschreven door Thomas van der Molen
Pensioen opbouwen voelt soms als iets voor later. Maar belastingvoordeel? Dat is iets waar je nu al van kan profiteren. En precies daarom is een pensioenrekening (officieel een lijfrenterekening) zo interessant. In deze blog leggen we uit wat belastingvoordeel met je pensioenrekening te maken heeft, hoe het werkt en waarom het op lange termijn echt verschil maakt.
Waarom je belastingvoordeel krijgt
De overheid wil dat iedereen genoeg inkomen heeft als ze stoppen met werken. Voor werknemers wordt pensioen meestal geregeld via de werkgever. Maar als je geen of te weinig pensioen opbouwt, moet je het zelf doen. En om dat te stimuleren, heeft de overheid iets bedacht: belastingvoordeel. Dat voordeel bestaat uit drie onderdelen:
- Je mag je inleg aftrekken bij je belastingaangifte.
- Later betaal je meestal een lager belastingtarief over je pensioenuitkeringen.
- Je betaalt geen vermogensbelasting over je pensioenpot.
Wanneer krijg je dat voordeel precies?
Alleen als je inlegt op een pensioenrekening (lijfrente) valt je vermogen onder box 1 en krijg je hier belastingvoordeel over. Bij Bright is dat een beleggingsrekening die speciaal is bedoeld voor je pensioen. Je mag lijfrente laten uitkeren voor de AOW-leeftijd/pensioenleeftijd. Het is fiscaal alleen minder aantrekkelijk. Naast de pensioenrekening valt binnen ons lidmaatschap ook een gewone beleggingsrekening. Je vermogen daarop valt onder box 3. Die is handig als je tussendoor bij je geld wilt kunnen, maar daar zit geen belastingvoordeel op en het telt mee voor de vermogensrendementsheffing
Hoe werkt belastingvoordeel op je pensioen
Het belastingvoordeel is niet “gratis geld”. Het is uitgestelde belasting. Je krijgt nu geld terug omdat je inlegt. Later betaal je belasting wanneer je pensioen ingaat. Toch is het voordelig omdat het belastingtarief lager is doordat je geen AOW-premie meer betaalt wanneer je de AOW-leeftijd hebt behaald. Je pensioenpot kan jarenlang groeien zonder dat je er vermogensbelasting over betaalt. En als je regelmatig inlegt, werkt het effect van rendement-op-rendement in de loop van de tijd voor je. Let op: beleggen is natuurlijk nooit zonder risico.
Dit alles maakt een pensioenrekening (lijfrente) vaak aantrekkelijker dan wanneer je hetzelfde bedrag op een gewone spaarrekening zet. Niet omdat je spaart, maar omdat je belegd voor later binnen en er fiscaal voordeel op pakt.
De belangrijkste spelregel: je jaarruimte
Je mag niet onbeperkt inleggen op een pensioenrekening. De Belastingdienst bepaalt elk jaar hoeveel je maximaal mag storten, oftewel je jaarruimte. Alles wat je inlegt binnen je jaarruimte, is aftrekbaar. Klinkt ingewikkeld, maar met onze tool kun je je jaarruimte en eventuele reserveringsruimte – je ongebruikte jaarruimte uit het verleden – berekenen.
Hoe eerder je begint hoe beter
Natuurlijk zegt elke pensioenaanbieder dit, maar het is waar. Op de lange termijn werkt er iets krachtigs voor je: het samenspel van belastingvoordeel nu, een lager belastingtarief later, het feit dat je geen vermogensbelasting betaalt en misschien wel het mooiste van allemaal: je inleg blijft al die tijd renderen. Daardoor tikt het voordeel van een pensioenrekening na verloop van tijd echt aan.
