To remember in december: jouw Bright eindejaarschecklist

Hieronder vind je een overzicht van de jaarruimte- en reserveringsruimtecijfers van 2025.

De factor A laat zien hoeveel pensioen je hebt opgebouwd bij een collectief pensioen via jouw werkgever. Dit wordt ook wel pensioenaangroei genoemd. De factor A staat op het Uniform Pensioenoverzicht (UPO). Pensioenfondsen en -verzekeraars gebruiken de factor A om te berekenen hoeveel pensioen je kunt krijgen als je stopt met werken. Hoe hoger de factor A, hoe hoger jouw pensioen zal zijn. Onder andere je salaris en de betaalde pensioenpremies hebben hier invloed op.

Bij BrightPensioen bouw je via de derde pijler van ons pensioenstelsel een individuele pensioenpot op. Dat wordt lijfrente genoemd. Bij lijfrente heb je geen factor A. Bij je belastingaangifte moet je je inleg bij BrightPensioen dan ook opgeven onder het kopje ‘uitgaven’ en dan ‘uitgaven voor lijfrente’. En niet bij pensioenaangroei.

Er zijn drie manieren om bij ons een eenmalige inleg te doen: eenmalige incasso, iDEAL-storting en bankoverschrijving.

Eenmalige incasso (max € 20.000). Deze inleg geef je door via onze portal. Log in op de portal en klik op de rekening waar de eenmalige inleg voor is. Scroll vervolgens naar ‘Inleg’ en vul het bedrag in, in het veld achter ‘Eenmalig’. Klik vervolgens op ‘Opslaan’. Je wijziging is nu opgeslagen. We incasseren dit bedrag en op de eerstvolgende handelsdag wordt dit bedrag belegd. Je vindt de incassodatum, de handelsdag en de dag waarop je storting zichtbaar is terug in ons overzicht van belangrijke data. Via een eenmalige incasso kan je maximaal € 20.000 storten.
Let op: de eenmalige inleg wordt samen met een eventuele maandelijkse/periodieke inleg geïncasseerd. Het totaal kan niet meer zijn dan € 20.000. Verder heeft het instellen van een eenmalige inleg geen invloed op de maandelijkse/periodieke inleg.

iDEAL–storting (max € 50.000). Deze storting doe je via onze portal. Log in op de portal en klik op de rekening waar de eenmalige storting voor is. Scroll vervolgens naar ‘Inleg’ en klik op het tabje ‘Storten’. Vul het te storten bedrag in en de aanvullende gegevens. Druk hierna op ‘Doorgaan’ waarna je de betaling kan afronden. Op de eerstvolgende handelsdag wordt dit bedrag belegd. Je vindt de handelsdag en de dag waarop je storting zichtbaar is terug in ons overzicht van belangrijke data. Via een iDEAL-storting kan je maximaal € 50.000 storten.
Let op: er worden kosten in rekening gebracht (€ 25) bij een totaal aan iDEAL stortingen per kalendermaand boven de € 10.000 voor een beleggingsrekening en boven de € 20.000 bij een pensioenrekening.

Bankoverschrijving. Mocht jouw bank niet zijn aangesloten bij iDEAL, dan is het mogelijk om via bankoverschrijving in te leggen. Geef deze storting eenvoudig door via ons stortingsformulier. Het stortingsformulier wordt handmatig verwerkt en het bedrag wordt belegd bij de eerstvolgende handelsdag. Je vindt de handelsdag en de dag waarop je storting zichtbaar is terug in ons overzicht van belangrijke data.
Let op: er worden kosten (€ 50) gerekend voor de handmatige verwerking van de storting.

In verband met risicospreiding willen wij je erop wijzen dat je het bedrag ook kunt opdelen en op verschillende momenten kleinere bedragen kunt inleggen.

Je kunt jouw reserveringsruimte of inhaalruimte berekenen door je niet gebruikte jaarruimtes van de afgelopen tien jaar op te tellen. De totale reserveringsruimte is wel gemaximeerd, in 2025 op € 42.108.

Het berekenen van de reserveringsruimte kan lastig zijn. Onze handige jaarruimte en reserveringsruimte tool helpt jou hierbij.

Een pensioenrekening is bedoeld voor je pensioen. Dit noemen we ook wel een lijfrenterekening. Het geld op deze rekening staat vast. Als je met pensioen gaat, laat je die pot geld uitkeren.

De inleg op deze rekening is fiscaal voordelig. Dit houdt in: je mag de inleg aftrekken van de belasting (zolang het binnen jouw jaarruimte valt). Je betaalt dus minder belasting of krijgt belasting terug. Ook hoef je geen vermogensrendementsheffing te betalen over dit potje.
Een nadeel is dat je over je uitkering, inclusief je rendement, wel inkomstenbelasting betaalt.

De pensioenrekening valt onder box 1.

Een beleggingsrekening is bedoeld om een potje op te bouwen, zonder je geld vast te zetten. Bijvoorbeeld voor een tussenpensioen. Flexibel dus, maar de keerzijde is dat je hier geen belastingvoordeel over ontvangt. En je betaalt vermogensrendementsheffing over je geld. Een beleggingsrekening is zonder extra kosten te openen binnen je lidmaatschap bij Bright.

De beleggingsrekening valt onder box 3.

Je kunt zelf een bedrag van je beleggingsrekening naar je pensioenrekening overboeken. Het geld wordt dan vastgezet voor je pensioen. Dit doe je in de online portal. Log in, klik op je beleggingsrekening en scroll naar onder. Klik op “geld overboeken”, kies je pensioenrekening als tegenrekening, vul een bedrag in en bevestig het door op “overboeken” te klikken. Zodra wij je verzoek hebben goedgekeurd, zal het geld overgemaakt worden.

Let op! Wil je geld overboeken als onderdeel van je jaarruimte? Doe dit uiterlijk op de laatste dag van het jaar om je jaarruimte van dit jaar te benutten.

Fiscaal vriendelijk betekent dat je vanuit je inkomen (winst uit onderneming of salaris) geld opzij mag zetten voor je pensioen, waardoor je belastbaar inkomen lager wordt. Het maximale deel van je salaris dat je fiscaal vriendelijk opzij mag zetten, wordt je jaarruimte genoemd.

De niet benutte jaarruimtes uit de tien voorgaande jaren mag je inhalen. Dat heet de reserveringsruimte.

Dan is mogelijk je lidmaatschap niet fiscaal aftrekbaar. Eigenlijk verandert er dan voor jou niets ten opzichte van de oude situatie van voor 2024. Toen incasseerde we lidmaatschapskosten van € 210,- netto. Sinds 2024 worden jouw lidmaatschapskosten geïncasseerd als (extra) inleg en is het fiscaal aftrekbaar, mits je voldoende jaar- of reserveringsruimte hebt.

Dat je niet genoeg ruimte hebt komt bijna niet meer voor vanwege de hoge jaar- en reserveringsruimte per 2023 (van 13,3% naar 30%).