Wat is jaarruimte en wat heb je eraan?

Je mag fiscaal vriendelijk geld opzij zetten voor je pensioen. Het bedrag dat je jaarlijks mag inleggen heet jaarruimte. Daardoor kan pensioen opbouwen al snel duizenden euro’s belastingvoordeel opleveren.

Image

Wat is jaarruimte?

De overheid vindt het belangrijk dat je pensioen opbouwt. Daarom mag je met fiscaal voordeel pensioen opbouwen. Je krijgt de betaalde belasting over je inleg terug. Als je met pensioen gaat, betaal je alsnog belasting, maar in de regel minder. Omdat je geen AOW-premie meer betaalt.

Het bedrag dat je maximaal mag inleggen heet jaarruimte. Dit wordt berekend op basis van wat je vorig jaar hebt verdiend.

De niet benutte jaarruimte van de afgelopen zeven jaar heet reserveringsruimte. Die mag je nog ‘inhalen’ door (een deel van) deze reserveringsruimte bovenop jouw jaarruimte te storten.

Wat je echt moet weten over jaarruimte
Anders ga je het in je portemonnee voelen

  • Het fiscaal voordeel kan duizenden euro's schelen.
    • Je kunt tot meer dan 50% van je inleg terugkrijgen.
    • Hoe hoger je inkomen, hoe groter het voordeel.
    • Je betaalt geen vermogensrendementsheffing over je pensioenpot.
    • Je kunt tot zeven jaar terug je niet gebruikte jaarruimte inhalen.
    • Als je met pensioen gaat betaal je wel belasting, maar in de regel minder.
    • Let erop dat je niet méér inlegt dan je jaar- en reserveringsruimte, want dan betaal je dubbel belasting. Nu én straks, als je met pensioen gaat.
Image

Laat het belastingvoordeel niet liggen.
Stort jouw jaarruimte voor 31 december!

Uit onderzoek blijkt dat de meeste ZZP’ers niet op de hoogte zijn van de fiscale voordelen van pensioen. Zonde, want het scheelt enorm veel geld.

We hebben het berekend. Als ZZP’ers en ondernemers geen gebruik maken van hun jaarruimte, laten ze naar schatting een bedrag van € 1.200.000.000 aan belastingvoordeel liggen. Elk jaar opnieuw.

Laat jouw belastingvoordeel niet liggen en begin met je pensioen.

Jouw maximale inleg en belastingteruggave

Hoe hoog was je inkomen in 2019?

Bij een inkomen van minder dan de AOW franchise (€12.472) heb je geen fiscale jaarruimte
Jouw maximale inleg in 2020
Maximale jaarruimte 2020
Max. reserveringsruimte 2020
Indicatieve belastingteruggave
O.b.v. jaarruimte
O.b.v. reserveringsruimte

Deze berekening is indicatief. Het daadwerkelijke bedrag is afhankelijk van wat je voorgaande jaren hebt verdiend, of je pensioen hebt opgebouwd en of je gebruik hebt gemaakt van de oudedagsreserve. Over de uitkering betaal je inkomstenbelasting. Voor de indicatieve belastingteruggave rekenen we met een percentage van 37,35%. Bij inkomens boven de € 68.507 met een percentage van 49,50%.


Wil je de exacte berekening maken? Download dan onze gratis jaarruimte tool.

Webinar jaarruimte

Wil je meer weten over jaarruimte en hoe je hier gebruik van kunt maken? In ons jaarruimte-webinar legt Sjaak Zonneveld het piekfijn uit.

Image

Pak jouw fiscaal voordeel
Begin vandaag aan een Bright future

  • Open een rekening

    Binnen vijf minuten geregeld.

  • Kies hoeveel je wilt inleggen

    Kies hoeveel je wilt inleggen. Onze slimme tools helpen je hierbij. Je kunt deze inleg elke maand aanpassen.

  • Pak je fiscaal voordeel

    De fiscus betaalt mee. Het enige wat je daarvoor hoeft te doen is je betaalde belasting terugvragen. That’s it.

Veelgestelde vragen

  • Hoeveel mag ik fiscaal vriendelijk voor mijn pensioen opzij zetten?

    Fiscaal vriendelijk betekent dat je vanuit je inkomen (winst uit onderneming of salaris) geld opzij mag zetten voor je pensioen, waardoor je belastbaar inkomen lager wordt. Het maximale deel van je salaris dat je fiscaal vriendelijk opzij mag zetten, wordt je jaarruimte genoemd.

    De niet benutte jaarruimtes uit de zeven voorgaande jaren mag je inhalen. Dat heet de reserveringsruimte.

  • Wat is jaarruimte?

    Als je investeert in je pensioen word je beloond met belastingvoordeel. Het deel van je inkomen dat je jaarlijks fiscaal vriendelijk opzij mag zetten voor je pensioen heet de jaarruimte.

    Er zit een grens aan de jaarruimte omdat pensioen opbouwen, in tegenstelling tot ‘gewoon’ sparen, belastingvoordeel oplevert. Je kunt de inkomstenbelasting die je hebt betaald over de inleg terugkrijgen door de benutte jaarruimte in te vullen bij je belastingaangifte. Je betaalt hier tevens geen vermogensrendementsheffing over.

  • Wat is reserveringsruimte?

    Elk jaar mag je een deel van je inkomen fiscaal vriendelijk opzijzetten voor je pensioen: de jaarruimte.
    De reserveringsruimte is een deel van de ongebruikte jaarruimtes van de afgelopen zeven jaar. Als je in de afgelopen zeven jaar jouw jaarruimte niet benut hebt, dan mag je een deel hiervan alsnog bovenop jouw jaarruimte van dit jaar storten.

  • Hoe vraag ik de inkomstenbelasting terug over mijn inleg bij BrightPensioen?

    Je legt bij BrightPensioen een bedrag in vanuit je inkomen of vanuit de winst uit onderneming. De belasting die je over dit bedrag betaald hebt kun je terugvragen middels de aangifte inkomstenbelasting. Standaard is dat eens per jaar.

    Stappen tijdens het doen van je aangifte inkomsten belasting:

    • Ga hiervoor naar de site van de Belastingdienst, ga naar Inloggen en vervolgens naar Mijn Belastingdienst en log in met je DigID.
    • Ga naar Inkomstenbelasting en selecteer het jaar waarin de inleg bij BrightPensioen heeft plaatsgevonden.
    • Open de aangifte inkomstenbelasting (of het verzoek voorlopige aanslag inkomstenbelasting).
    • De inleg voor BrightPensioen vul je in onder Uitgaven. Vink het vakje Uitgaven voor lijfrente. Alleen bij een pensioentekort aan.
    • Vul hier vervolgens jouw rekeningnummer en inleg bij BrightPensioen in. In principe moeten deze al ingevuld zijn door de belastingdienst. Maar de ervaring leert dat dit niet bij iedereen het geval is…

    Nadat je de gegevens hebt ingegeven wordt de sectie ‘Jaarruimte en niet-gebruikte jaarruimte vorige jaren’ geopend. Hier wordt gecontroleerd of de hierboven opgegeven inleg past binnen de jaar- en reserveringsruimte.

    Het is ook mogelijk de belastingteruggave maandelijks aan te vragen.

    Let op: de vraag ‘Hebt u in 20XX pensioen opgebouwd’ of Pensioenaangroei in 20XX heeft geen betrekking op BrightPensioen. Deze vraag heeft betrekking op pensioen dat eventueel bij een werkgever is opgebouwd via de tweede pijler. Als dit het geval is heb je voor dat jaar een Uniform Pensioenoverzicht ontvangen en daarop staat een factor A.

  • Hoe werkt de oudedagsreserve (FOR)?

    FOR staat voor Fiscale Oudedags Reserve. Als zelfstandige kun je een deel van je winst reserveren als oudedagsreserve (FOR). Dit is 9,44% van de winst met een maximum van € 9.218 (2020). Over dit deel hoef je nu geen belasting te betalen. Je betaalt wel belasting over de uitkering. Om FOR op te kunnen bouwen moet je wel voldoen aan het urencriterium (1.225 uur). Je bepaalt elk jaar of je FOR opbouwt of niet. Als je in 2020 je FOR ‘aan’ hebt staan, moet deze ook echt met 9,44% (of het maximum) van je winst uit onderneming toenemen. Je FOR kan nooit groter zijn dan je eigen vermogen. Eventueel rendement op je FOR (bijvoorbeeld spaarrente of beleggingsrendement) moet je bij je inkomen tellen. Deze wordt dus belast.

Wat maakt Bright uniek?

  • We zijn tegen variabele kosten

    We pakken geen percentage van je pensioen. Zo hou je meer over.

  • We zijn een social enterprise

    We gaan niet voor maximale winst, maar voor een maximaal pensioen.

  • We werken met een coöperatie

    Elk lid is mede-eigenaar en deelt mee in de winst: slim en eerlijk.